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初級銀行從業(yè)資格風險管理考點：風險管理基礎
風險管理當中包括了對風險的量度、評估和應變策 略。理想的風險管理，是一連串排好優(yōu)先次序的過程，使當中的可以引致最大損失及最可能發(fā)生的事情優(yōu)先處理、而相對風險較低的事情則押后處理。下面是小編為大家搜索整理的初級銀行從業(yè)資格風險管理考點：風險管理基礎，歡迎閱讀。
【風險管理基礎考點】
風險管理基礎占比10分，易出單選題型。
第一章主要講述了風險主要類別、風險管理的主要策略、風險與資本、風險管理的數(shù)理基礎，在復習時要注意風險與收益的關系、四大主要風險、四大風險管理的策略和資本的分類這些知識點。
考點1 風險、收益與損失
1、風險：未來結果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。
損失是一個事后概念，而風險卻是一個事前概念。
2、正確認識風險與收益的關系的意義：
一方面有助于商業(yè)銀行對損失可能性和盈利可能性的平衡管理，防止過度強調風險損失而制約機構的盈利和發(fā)展;
另一方面有利于商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中主動承擔風險。
3、通常將風險可能造成的損失三大類，如下：
預期損失：商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預見到的損失，通常為一定歷史時期內損失的平均值(中間值)。
非預期損失：利用統(tǒng)計分析方法(在一定的置信區(qū)間和持有期內)計算出的對預期損失的偏離，是商業(yè)銀行難以預見到的較大的損失。
災難性損失：超出非預期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動性的重大損失。
考點2 風險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營
1、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第四條明確規(guī)定了“商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則，實現(xiàn)自主經(jīng)營，自擔風險，自負盈虧，自我約束“。——“三性，四自”
2、風險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關系主要體現(xiàn)在五個方面：(多選)
(1)承擔和管理風險是商業(yè)銀行的基本職能，(基本職能是什么?)也是商業(yè)銀行業(yè)務不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力。
(2)從根本上改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營模式。
(3)為商業(yè)銀行風險定價提供依據(jù)。
(4)健全的風險管理體系為商業(yè)銀行創(chuàng)造價值。(健全的風險管理體系具有自覺管理、微觀管理、系統(tǒng)管理、動態(tài)管理等功能。并沒有宏觀管理。)
(5)體現(xiàn)商業(yè)銀行的核心競爭力。(在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，決定風險承擔能力的兩個重要因素是：資本金規(guī)模、商業(yè)銀行的風險管理水平。)
考點3八大銀行風險
信用風險：債務人(不是債權人)或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。
市場風險：金融資產價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內頭寸、表外頭寸造成損失的風險。
操作風險：由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)(前三項為內部事件)以及外部事件所造成損失的風險。
流動性風險：商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理的成本獲得充足資金，以償付到期債務或其他支付義務、滿足資產增長或其他業(yè)務發(fā)展需要的風險。
國別風險：
聲譽風險：商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益雙方對商業(yè)銀行負面評價的風險。
法律風險：商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟損失的風險。
戰(zhàn)略風險：商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險。(四個體現(xiàn)：一是戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性;二是經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷;三是實現(xiàn)目標資源匱乏;四是實施過程質量難以保證)
注意：
1、系統(tǒng)性風險(市場風險)不能夠完全消除——風險對沖;非系統(tǒng)性風險(信用風險)可以完全消除——風險分散。
2、相對于信用風險而言，市場風險具有：數(shù)據(jù)充分和易于計量;明顯的系統(tǒng)性。
考點4 風險管理的主要策略
1、風險分散
馬科維茨的投資組合理論認為，只要兩種資產收益率的相關系數(shù)不為正1(即不完全相關)，分散投資于兩種資產就具有降低風險的作用。
對于由相互獨立的多種資產組成的投資組合，只要組合中的資產個數(shù)足夠多，該投資組合非系統(tǒng)性風險就可以通過這種分散策略完全消除。
2、風險對沖
風險對沖對管理市場風險(利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險)非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種。
自我對沖——資產負債表
市場對沖——衍生產品市場
3、風險轉移
風險轉移分為保險轉移(購買保險)和非保險轉移(轉移給第三方擔保、備用信用證)。
4、風險規(guī)避
風險規(guī)避簡單地說就是：不做業(yè)務，不承擔風險。
風險規(guī)避策略實施成本主要在于風險分析和經(jīng)濟資本配置的支出。
5、風險補償
風險補償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務活動造成實質性損失之前，對所承擔的風險進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。
考點5 資本的定義、作用和分類
資本：銀行從事經(jīng)營活動必須注入的資金，可以用來吸收銀行的經(jīng)營虧損，緩沖意外損失，保護銀行的正常經(jīng)營，為銀行的注冊、組織營業(yè)以及存款進入前的經(jīng)營提供啟動資金等。
作用：一是提供融資;二是吸收和消化損失;三是限制業(yè)務過度擴張和風險承擔，增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性;四是維持市場信心;五是為風險管理提供最根本的驅動力。
核心功能：吸收損失
分類：(三類)
注意：1、未分配利潤屬于核心資本，未分配儲備不屬于核心資本
2、重估儲備屬于附屬資本
3、風險管理始終都是由代表資本根本利益的董事會來推動并承擔最終風險責任的。
考點6 經(jīng)濟資本及其應用
1、經(jīng)濟資本配置對商業(yè)銀行的作用：
一是有助于商業(yè)銀行提高風險管理水平;
二是有助于商業(yè)銀行指定科學的業(yè)績評估體系。經(jīng)風險調整的業(yè)績評估方法RAPM(risk adjusted performance measurement)
2、經(jīng)風險調整的資本收益率RAROC(risk adjusted return on capital)=
(NI為稅后凈利潤-EL為預期損失)/UL為非預期損失或經(jīng)濟資本
3、以經(jīng)濟資本(而非監(jiān)管資本)為基礎的經(jīng)風險調整的業(yè)績評估方法，克服了傳統(tǒng)績效考核中盈利目標未充分反映風險成本的缺陷。
考點7 風險管理的數(shù)理基礎
絕對收益=期末的資產價值-期初的投資額
百分比收益率=(期末的資產價值-期初的投資額+資產持有期間的收益)/期初的投資額
預期收益率
方差——方差越大，取值范圍越大，不確定性增加。
標準差——標準差越大，標明資產收益率波動性越大。
正態(tài)分布——隨機變量X落在距均值1倍、2倍、2.5倍標準差范圍的概率分別是68%，95%，98%。
【風險管理基礎考查點內容總結】
一、風險與收益、損失的關系（了解）
風險既可能帶來收益，也可能造成損失。
風險與收益：由于風險的存在，商業(yè)銀行所獲收益具有不確定性。在風險管理實踐中，為了對這種不確定收益進行計量和評估，通常需要計算未來預期收益(或期望收益)。
風險與損失：嚴格地說，損失是一個事后概念，反映風險事件發(fā)生后所造成的實際結果；而風險卻是一個明確的事前概念，反映損失發(fā)生前事物發(fā)展狀態(tài)。
二、商業(yè)銀行風險的主要類別（掌握）
通常將商業(yè)銀行風險分為8類，分別為：
信用風險、市場風險、操作風險、法律風險、流動性風險、國別風險、聲譽風險與戰(zhàn)略風險。
1、信用風險
指債務人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最主要的信用風險來源。
與市場風險相比，信用風險觀察數(shù)據(jù)少且不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征。
2、市場風險
是指金融資產價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內頭寸、表外頭寸造成損失的風險。市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險。
相對于信用風險而言，市場風險具有數(shù)據(jù)充分且易于計量的特點，更適于采用量化技術加以控制。國際金融機構通常采取分散投資于多國金融市場的方式降低系統(tǒng)性風險。
3、操作風險
是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰(zhàn)略風險。
操作風險可分為人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件4個類別，特點是具有普遍性和非營利性。
4、法律風險
是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟損失的風險。
5、流動性風險
是指商業(yè)銀行無法以合理戚本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的風險。是風險中最有破壞力的風險。
6、國別風險
是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區(qū)借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險。
7、聲譽風險
是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。
8、戰(zhàn)略風險
是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險。
主要體現(xiàn)在：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性、為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標而制定的經(jīng)營策略存在缺陷、為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標所需要的資源匱乏、整個戰(zhàn)略實施過程的質量難以保證四個方面。
以下是初級銀行從業(yè)資格風險管理中風險管理基礎的考點知識總結：
三、風險與風險管理
風險的定義：風險是未來結果出現(xiàn)收益或損失的不確定性，有抽象、損失的可能性、未來成果對期望的偏離等多種定義。
風險與收益的關系：風險與收益通常具有匹配性，一般來說，風險越高，潛在收益越大；風險越低，潛在收益越小。
風險和損失的區(qū)別：風險是事前概念，損失是事后概念，風險發(fā)生后才可能導致實際的損失。
損失類型：包括預期損失、非預期損失和災難性損失。預期損失可通過提取準備金、沖減利潤來應對；非預期損失需用資本金覆蓋；災難性損失則可通過保險、事前嚴格限制高風險業(yè)務等方式處理。
四、商業(yè)銀行風險的主要類別
信用風險：指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。
市場風險：因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。
操作風險：源于不完善或有問題的內部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的損失風險。
流動性風險：商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務或其他支付義務、滿足資產增長或其他業(yè)務發(fā)展需要的風險。
國家風險：經(jīng)濟主體在與非本國居民進行國際經(jīng)貿與金融往來時，由于他國經(jīng)濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的風險。
聲譽風險：由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。
法律風險：商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟損失的風險。
戰(zhàn)略風險：商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來發(fā)展的潛在風險。
五、商業(yè)銀行風險管理的模式、策略和作用
管理模式：經(jīng)歷了資產風險管理模式、負債風險管理模式、資產負債風險管理模式、全面風險管理模式等發(fā)展階段。
管理策略：主要有風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規(guī)避、風險補償?shù)�。風險分散是通過多樣化的投資來分散和降低風險；風險對沖是通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，來沖銷標的資產潛在損失；風險轉移可通過保險、擔保、備用信用證等將風險轉移給第三方；風險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務或市場，以避免承擔該業(yè)務或市場風險；風險補償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務活動造成實質損失之前，對所承擔的風險進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。
作用：承擔和管理風險是商業(yè)銀行的基本職能和業(yè)務創(chuàng)新發(fā)展的原動力，從根本上改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營模式，為商業(yè)銀行的風險定價提供依據(jù)，同時也有助于商業(yè)銀行在金融市場中保持穩(wěn)健經(jīng)營，提升競爭力等。
六、概率及概率分布、線性回歸分析、收益和風險的度量以及風險分散的數(shù)理原理
概率及概率分布：掌握基本概率概念，如事件的概率、條件概率等，常見的概率分布有正態(tài)分布、二項分布、泊松分布等，在風險管理中常用于描述風險事件的發(fā)生概率和損失分布。
線性回歸分析：用于研究兩個或多個變量之間的線性關系，通過建立回歸模型，可對風險因素與風險結果之間的關系進行分析和預測。
收益和風險的度量：收益的度量指標有絕對收益、百分比收益率、對數(shù)收益率等；風險的度量指標主要有方差、標準差、變異系數(shù)、VaR（Value at Risk，在險價值）等，其中VaR是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或金融機構造成的潛在最大損失。
風險分散的數(shù)理原理：根據(jù)馬科維茨的資產組合理論，通過將不同的資產組合在一起，可以降低組合的整體風險，在一定條件下，當資產組合中的資產數(shù)量足夠多時，非系統(tǒng)性風險可以被分散掉，而只留下系統(tǒng)性風險。
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