財務(wù)自查報告(匯編15篇)
我們眼下的社會，報告使用的頻率越來越高，多數(shù)報告都是在事情做完或發(fā)生后撰寫的。那么什么樣的報告才是有效的呢？以下是小編精心整理的財務(wù)自查報告，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
財務(wù)自查報告1
我們接到鄉(xiāng)鎮(zhèn)基礎(chǔ)站所領(lǐng)導(dǎo)人員執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律情況專項檢查通知后，我們豎崗鎮(zhèn)計生辦領(lǐng)導(dǎo)高度重視，成立了領(lǐng)導(dǎo)組，及時召開會議，從以下幾個方面逐一進(jìn)行了自查：
1、我們沒有存在隱瞞、滯留、占壓、坐支應(yīng)當(dāng)上繳國庫或財政專戶的各項規(guī)費收入和罰沒收入該上繳的全部上繳，沒有私設(shè)小金庫。
2、也沒有多報、虛報、瞞報、變更名目虛列支出，我們沒有這種現(xiàn)象。
3、我們不存在變通票據(jù)、白條抵庫等形式報銷違規(guī)開支、擠占、侵吞、挪用、貪污私分公款等現(xiàn)象。
4、我們沒有用公款報銷支付應(yīng)當(dāng)由個人負(fù)擔(dān)的費用。
5、我們不存在違反規(guī)定自立收費、付款、集資項目，私自提高收費標(biāo)準(zhǔn)，增加群眾負(fù)擔(dān)的現(xiàn)象。
6、我們不存在越權(quán)減免應(yīng)征收的規(guī)費，也私自降低罰款標(biāo)準(zhǔn)問題，沒有借機向群眾索取、收受賄賂，謀求私利的現(xiàn)象。
7、在計生指標(biāo)管理性工作過程中我們沒有吃拿卡要、濫用職權(quán)，向群眾索取、收受賄賂的現(xiàn)象。
8、我們沒有其他濫用職權(quán)，不廉潔履職的行為。
通過本次專項自查，我們計生辦在以后工作中要嚴(yán)格按照財經(jīng)紀(jì)律，對不合理的.開支要嚴(yán)查，對亂收費、亂罰款損壞計生形象的人員要嚴(yán)格處理，對我們計生辦的帳要嚴(yán)格按照收支兩條線，不能多報、虛報、瞞報，對進(jìn)行報銷的票據(jù)要由領(lǐng)導(dǎo)簽字、經(jīng)手人簽字，票據(jù)正規(guī)方可入賬。
財務(wù)自查報告2
為深入貫徹云南省總工會第xx屆xx次全委會確定的全省工會XX年度總體思路，落實“打牢工會物質(zhì)基礎(chǔ)”的.工作任務(wù)，全面加強經(jīng)費收繳和財務(wù)管理工作，根據(jù)省總工會云工[XX]23號及云獄電[XX]128號文件精神，配合監(jiān)獄系統(tǒng)做好基層工會財務(wù)大檢查工作，我獄積級組織了相關(guān)人員對本單位工會財務(wù)工作進(jìn)行了自檢自查，現(xiàn)將自檢自查工作情況報告如下：
一、對20xx年1月1日至XX年12月31日工會財務(wù)進(jìn)行了自檢自查，認(rèn)真查看會計憑證賬簿。
主要清查工會經(jīng)費財政劃撥和非財劃經(jīng)費是否按比例足額計撥。經(jīng)與財務(wù)科、勞資科相核對工人、干部工資總額對此兩年度計撥經(jīng)費進(jìn)行統(tǒng)計核實XX年度工人工資總額為1613053.00元計撥工會經(jīng)費為32261.06元實際撥入數(shù)為32503.74元，干部工資總額為5563644.00元計撥經(jīng)費為66763.73元，實際上撥入數(shù)為60528.35元干部少撥經(jīng)費6235.96元。20xx年度工人工資總額為1676199.40元計撥經(jīng)費為33523.99元實際撥入數(shù)為33727.19元干部工資總額為7151087.40元計撥經(jīng)費為85812.87元實際撥入數(shù)82554.34元，XX年干部增資未提工會經(jīng)費故少撥3260.66元,此兩項經(jīng)核實后將在XX年度補撥付工會。
二、工會收到行政計撥非財劃經(jīng)費都按比例足額上解。
三、系統(tǒng)工會對下補助的送溫暖款、專項補助款都嚴(yán)格按照規(guī)定專款專用。
總之，我單位工會嚴(yán)格按照工會財務(wù)會計制度進(jìn)行財務(wù)收支，按制度要求使用會計科目，建立會賬簿，按時記賬，及時核對銀行、現(xiàn)金日記賬，按季編制基層工會資產(chǎn)負(fù)債表及基層工會經(jīng)費收支預(yù)決算表，年終編寫財務(wù)工作總結(jié)，會計資料信息真實、正確、合法、賬表、賬賬、賬實相符。
財務(wù)自查報告3
根據(jù)鎮(zhèn)政府的安排，XX村財務(wù)經(jīng)村兩委自查，現(xiàn)將自查結(jié)果報告如下：
一、基本情況：
XX村共8個生產(chǎn)小組，510戶，共2100人左右，兩委班子成員共8名。村里無村辦集體企業(yè)。
二、財務(wù)狀況：
根據(jù)鎮(zhèn)政府具體安排，結(jié)合我村實際情況，村兩委主要從以下幾個方面著手進(jìn)行了財務(wù)檢查：
1、在財務(wù)審批程序方面，
村委員會都能嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)審批制度，對于農(nóng)民關(guān)心的土地補償費的發(fā)放，工程項目的`開支等根據(jù)規(guī)定都召開了相關(guān)的會議，按照“4+2+1”工作法進(jìn)行決策。在清查過程中未發(fā)現(xiàn)除會計外的其他人代收款現(xiàn)象，集體資金管理趨于規(guī)范化、制度化。
2、民主理財監(jiān)督管理情況：
以“民主日”活動為載體，切實加強村務(wù)、政務(wù)公開工作，民主理財小組發(fā)揮了監(jiān)督作用。村理財小組成員由3人組成，不定期召開民主理財會，對財務(wù)收支進(jìn)行監(jiān)督，由財務(wù)人員對發(fā)生的收支情況進(jìn)行通報，解答群眾提出的疑問，并將結(jié)果按時上墻公布，切實加強了村務(wù)、財務(wù)公開工作，做到了政務(wù)公開“一事一公開”，財務(wù)公開“一票一公開”。使“兩公開”的內(nèi)容完整，程序規(guī)范，格式明了清晰。
3、各項收入、支出清查結(jié)果：
就村委員會20xx年的收入、支出進(jìn)行統(tǒng)計清查。集體的主要資金來源財是鎮(zhèn)政府補貼村級轉(zhuǎn)移支付資金。我村支出大于收入，主要的支出項目是生產(chǎn)性開支和非生產(chǎn)性開支。
三、存在的問題：
近年來，鎮(zhèn)政府推出了村級會計委托代理制、民主理財制、村級兩委交叉任職等措施，取得了明顯的成效。但是，我村財務(wù)管理還存在一定的問題和不足，主要表現(xiàn)在： 報賬不及時。由于各方面原因，我村財務(wù)支出項目、款額，與鎮(zhèn)政府對接不夠及時。
四、對策：
通過這次清理工作，村兩委對財務(wù)管理都很重視，在審批權(quán)限、審批程序上都能堅持執(zhí)行財務(wù)審批制度，在財務(wù)決策上發(fā)揮了民主監(jiān)督作用，但是我們所做的與鎮(zhèn)黨委政府要求的還很遠(yuǎn)，經(jīng)此次自查我村兩委會還應(yīng)在以下幾個方面多下功夫：
1、加強村級資產(chǎn)管理，努力控制非生產(chǎn)性支出。
2、及時報賬，做到與鎮(zhèn)政所及時、有效對接。
3、建立征用地臺帳，及時登記耕地變動情況，理順往來關(guān)系。
4、積極做好富余勞動力轉(zhuǎn)移工作，為農(nóng)民增加收入，維護(hù)我村穩(wěn)定。
財務(wù)自查報告4
]為深入貫徹省總第十一屆二次全委會確定的全省工會XX總體思，落實“打牢工會物質(zhì)基礎(chǔ)”的任務(wù)，全面加強經(jīng)費收繳和工作，根據(jù)省總工會云工[XX]23號及云獄電[XX]128號文件，配合監(jiān)獄系統(tǒng)做好基層工會財務(wù)大檢查工作，我獄積級組織了相關(guān)人員對本工會財務(wù)工作進(jìn)行了自檢，現(xiàn)將自檢自查工作如下：
一、對XX年1月1日至XX年12月31日工會財務(wù)進(jìn)行了自檢自查，認(rèn)真查看憑證賬簿主要清查工會經(jīng)費財政劃撥和非財劃經(jīng)費是否按比例足額計撥，《》（）。經(jīng)與財務(wù)科、勞資科相核對工人、干部工資總額對此兩年度計撥經(jīng)費進(jìn)行統(tǒng)計核實XX年度工人工資總額為1613053.00元計撥工會經(jīng)費為32261.06元實際撥入數(shù)為32503.74元，干部工資總額為5563644。00元計撥經(jīng)費為66763.73元，實際上撥入數(shù)為60528.35元干部少撥經(jīng)費6235.96元。XX年度工人工資總額為1676199.40元計撥經(jīng)費為33523.99元實際撥入數(shù)為33727.19元干部工資總額為7151087.40元計撥經(jīng)費為85812.87元實際撥入數(shù)82554.34元，XX年干部增資未提工會經(jīng)費故少撥3260.66元，此兩項經(jīng)核實后將在XX年度補撥付工會。
二、工會收到行政計撥非財劃經(jīng)費都按比例足額上解。
三、系統(tǒng)工會對下補助的.送款、專項補助款都嚴(yán)格按照規(guī)定�？顚Ｓ�。
總之，我單位工會嚴(yán)格按照工會財務(wù)會計制度進(jìn)行財務(wù)收支，按制度要求使用會計科目，建立會賬簿，按時記賬，及時核對、現(xiàn)金賬，按季編制基層工會資產(chǎn)負(fù)債表及基層工會經(jīng)費收支預(yù)決算表，編寫財務(wù)工作，會計信息真實、正確、合法、賬表、賬賬、賬實相符。
財務(wù)自查報告5
學(xué)校財務(wù)工作在學(xué)校工作中是一項非常重要的工作，是搞好學(xué)校教育教學(xué)工作、改善辦學(xué)條件、校容校貌的有力保障。學(xué)校財務(wù)工作的開展是否能做到合理、合規(guī)、合法，將有限的經(jīng)費用在刀刃上，使學(xué)校得到發(fā)展，關(guān)建在于學(xué)校對財務(wù)工作的`管理。因此，我校歷來對財務(wù)工作的管理都非常嚴(yán)格，力爭在財務(wù)工作中不出現(xiàn)疏漏，將財務(wù)工作抓好抓實。在財務(wù)工作的開展中，做了大量的工作，根據(jù)沁教文【20xx】63號文件的安排，5月3日-5月12日對我校財務(wù)管理進(jìn)行自查，現(xiàn)將我校財務(wù)工作的開展情況自查自糾如下：
一、財務(wù)收支情況
在財務(wù)工作過程中，我校嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定，成立了財務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，建立健全了各項財務(wù)規(guī)章制度，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進(jìn)行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)我校各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。
二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生。通過自查我單位資金使用情況無違規(guī)現(xiàn)象。
三、存在問題
此次自查過程中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視，通過自查，我單位會計未取得會計從業(yè)資格證，財務(wù)公示有時未按時公布，個別學(xué)校存在欠款，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，對財務(wù)工作的開展和管理嚴(yán)格按上級主管部門的要求進(jìn)行，求真務(wù)實地將學(xué)校財務(wù)工作抓好抓實，在今后的工作中，我們將積極參加財務(wù)工作培訓(xùn)，努力學(xué)習(xí)財務(wù)知識，不斷提高財務(wù)人員的工作素質(zhì)，力求將我校的財務(wù)工作做得更好。
財務(wù)自查報告6
根據(jù)《XX市審計局關(guān)于開展年度財政財務(wù)收支自查自糾工作的通知》精神，我局結(jié)合自身實際情景，對本單位的財政財務(wù)收支情景進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情景報告如下：
一、健全組織，強化領(lǐng)導(dǎo)
為確保此次自查工作順利進(jìn)行，我局成立了以紀(jì)檢書記為組長的.自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。
二、嚴(yán)格清查，不走過場
成立清查小組后，局領(lǐng)導(dǎo)要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神，對照自查資料進(jìn)行自查。做到不走過場不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。
三、認(rèn)真自查，及時自糾
按照《XX市審計局開展年度財政財務(wù)收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情景以及內(nèi)部財務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情景進(jìn)行了自查。
1、我局所有財政資金均按預(yù)算用途使用，支出真實合規(guī)。
2、嚴(yán)格專項資金管理，做到�？顚Ｓ�，無截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專項資金接待支出略微偏高。
3、非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。
4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。
5、認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎金、補貼的行為。
6、國有資產(chǎn)帳實相符，核算規(guī)范，無違規(guī)處置國有資產(chǎn)、截留處置收入的行為。
7、我局單位資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。
8、我局根據(jù)本單位實際，建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制。
經(jīng)過自查，我局在某些工作性的專項資金招待費略微偏高。清查小組提出在以后的接待工作中必須要厲行節(jié)儉，嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn)。
財務(wù)自查報告7
xxx省總工會：
根據(jù)《xxx省總工會關(guān)于安排布置全省工會財務(wù)工作大檢查的通知》精神，xx集團工會（以下簡稱“xx集團工會”）結(jié)合實際財務(wù)情況，嚴(yán)格按照通知中規(guī)定的財務(wù)檢查重點，對本級工會及所屬各基層工會的財務(wù)工作進(jìn)行了認(rèn)真檢查�，F(xiàn)報告如下：
一、財務(wù)工作情況
（一）經(jīng)費收繳
xx集團工會高度重視工會經(jīng)費收繳工作，不斷改革創(chuàng)新工作方式，加強經(jīng)費的收繳工作。20xx年，集團所屬各成員企業(yè)職工工資大幅上升，經(jīng)費收入穩(wěn)步增長。全年共上繳經(jīng)費xx元；xx集團工會收到省總反撥經(jīng)費共xx元，其中：產(chǎn)業(yè)留成xx元；截止到20xx年底返撥下屬各基層單位金額xx元，剩余未返撥金額已于20xx年下?lián)堋?/p>
（二）收支管理
xx集團工會倡導(dǎo)在所屬基層工會中建立健全內(nèi)部控制體系，按“不相容職務(wù)相互分離”的原則，完善崗位責(zé)任制度和內(nèi)部稽核制度，并建立嚴(yán)格的經(jīng)費開支程序和堅持“一支筆”審批制度。做到管好、用好工會經(jīng)費，保證資金使用符合法律規(guī)定；做到�？顚Ｓ�，經(jīng)費使用合理。
（三）會計管理
新工會會計制度實施以來，xx集團工會及所屬基層工會順利做好新舊制度銜接工作，目前xx集團工會已全部執(zhí)行新的會計制度。各級工會按照新會計制度的規(guī)定進(jìn)行會計核算，并做到會計賬簿設(shè)置齊全、會計記賬準(zhǔn)確合規(guī)、資金定期核對等。
（四）預(yù)算管理
xx集團工會積極強化預(yù)算管理，嚴(yán)格按照《工會預(yù)算管理辦法》的規(guī)定要求各級工會編制預(yù)算及進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，并狠抓預(yù)算執(zhí)行。下級工會上報預(yù)算時，xx集團工會嚴(yán)格進(jìn)行審查監(jiān)督，重點審查費用支出的合理性，以控制成本費用開支，提高經(jīng)費資金使用效率。預(yù)算執(zhí)行時，實時跟蹤基層工會的財務(wù)數(shù)據(jù)，密切監(jiān)視預(yù)算的完成情況。
二、存在的問題及改進(jìn)措施：
�。ㄒ唬┙�(jīng)費收繳方面
自從工會經(jīng)費的收繳模式改為地稅代收后，經(jīng)費收繳的'效率得到了明顯提高，省總向基層工會反撥經(jīng)費也更加及時高效。但在經(jīng)費征繳過程中，由于部分企業(yè)對各季度經(jīng)費上繳征期的不了解，經(jīng)常出現(xiàn)經(jīng)費上繳不及時，從而導(dǎo)致該部分企業(yè)工會經(jīng)費反撥滯后延期的現(xiàn)象。
20xx年xx集團工會將在各個征期內(nèi)及時督促集團所屬企業(yè)上繳經(jīng)費，保證經(jīng)費及時上繳和反撥。
�。ǘ┲贫冉ㄔO(shè)方面
在會計核算和財務(wù)管理方面，xx集團工會嚴(yán)格執(zhí)行《工會會計制度》、《xx集團工會財務(wù)會計管理規(guī)范》，規(guī)范財務(wù)會計管理工作。但xx集團工會在具體業(yè)務(wù)方面缺少相應(yīng)的管理制度，財務(wù)制度體系亟需進(jìn)一步完善。今后，xx集團工會應(yīng)結(jié)合自己的實際情況，不斷建立健全完善的財務(wù)管理制度體系。
財務(wù)自查報告8
通過自查，發(fā)現(xiàn)本項目部的財務(wù)工作中還存在經(jīng)驗不足，各項制度有待完善的問題。今后將在做好日常會計核算工作的基礎(chǔ)上，不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真做好財務(wù)計劃工作，充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用，加強財務(wù)工作規(guī)范管理，努力提高財務(wù)核算管理水平，開源節(jié)流，合理、有效地使用資金，努力使財務(wù)工作更上一個新臺階。
一、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況
1、會計憑證編制及管理情況
自查中發(fā)現(xiàn)記賬憑證所附原始憑證單據(jù)齊全，會計憑證單獨按月裝訂，采購業(yè)務(wù)記賬憑證后附付款申請單，合同，發(fā)票，收料單，銀行付款單，所附原始單據(jù)齊全。記賬憑證有記賬人員，會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人，出納（收款和付款憑證），復(fù)核人簽名。原始憑證一個月裝訂一次，按年按月順序排列放到柜子里�？傎~和明細(xì)賬一年打印一次，由總賬會計和會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字。無不規(guī)范事項。
2、記賬基礎(chǔ)工作情況
自查中發(fā)現(xiàn)，付款或者收款后取得銀行支付憑證或者收款憑證及時進(jìn)行登記、采購應(yīng)付款是在驗收入庫手續(xù)和單據(jù)齊全后入賬，會計憑證摘要能清楚反映經(jīng)濟業(yè)務(wù)，除部分重分類調(diào)整分錄外，未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。
二、資金管理和控制情況
1、管理制度和崗位設(shè)置情況
自查發(fā)現(xiàn)公司已經(jīng)制定資金管理相關(guān)制度，公司財務(wù)部是資金管理部門，公司所有付款均經(jīng)過由經(jīng)辦人申請、經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)、會計審核、項目經(jīng)理簽批、出納付款的程序進(jìn)行。財務(wù)部負(fù)責(zé)資金管理業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)確保資金安全有效、確保資金運作合法合規(guī)、做好資金籌劃預(yù)算、審批銀行開戶申請、審核支付手續(xù)和方式等。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范的事項。
2、銀行賬戶管理情況
自查中不存在公司以個人名義或其他單位名義開立銀行賬戶的情況，由出納赴銀行獲取銀行對賬單，同時公司指定總賬會計專人每月核對并編制銀行余額調(diào)節(jié)表，并簽名并留底。單位付款基本使用銀行支付，根據(jù)簽批的`付款申請單及附件辦理付款手續(xù)。收款和付款記賬憑證均有出納人員簽名或者蓋章。
通過自查，發(fā)現(xiàn)本項目部的財務(wù)工作中還存在經(jīng)驗不足，各項制度有待完善的問題。今后將在做好日常會計核算工作的基礎(chǔ)上，不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真做好財務(wù)計劃工作，充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用，加強財務(wù)工作規(guī)范管理，努力提高財務(wù)核算管理水平，開源節(jié)流，合理、有效地使用資金，努力使財務(wù)工作更上一個新臺階。
財務(wù)自查報告9
根據(jù)上級“學(xué)校經(jīng)費管理年”的文件精神，為嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，加強學(xué)校財務(wù)管理，提高教育經(jīng)費的使用效率。由校長牽頭，對我校的財務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
1，財務(wù)管理制度建設(shè)情況：我校財務(wù)管理制度健全，制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財務(wù)管理制度》等制度，并做到制度上墻。
2，財會隊伍管理情況：學(xué)校配有財務(wù)辦公室一間，配有兼職財務(wù)人員2人，設(shè)立報賬員崗位，由鎮(zhèn)教育辦公室財務(wù)中心統(tǒng)一管理。財務(wù)人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務(wù)能力，能按照有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬，經(jīng)費使用合理，平時報表準(zhǔn)確、及時，數(shù)據(jù)真實。
3，會計核算中心建立和運行的模式及學(xué)校的事權(quán)、財權(quán)如何劃分：財務(wù)辦公室配備了必要的計算機、打印機等設(shè)備，且能夠正常使用，實現(xiàn)了固定資產(chǎn)實行數(shù)字化管理；數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，入賬及時；校長執(zhí)行“一支筆”對學(xué)校負(fù)責(zé)。
4，學(xué)校收入管理情況：學(xué)校收入主要是財政撥款及事業(yè)收入，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理，嚴(yán)格杜絕“小金庫”及“賬外賬”等違規(guī)行為，書雜費收入由教務(wù)處核對義務(wù)教育及免費補助情況，報賬員按照教導(dǎo)處核對的人數(shù)及有關(guān)規(guī)定收取各種費用，收取完畢后全額上繳財政部門。
5，學(xué)校支出管理情況：學(xué)校支出嚴(yán)格按照審批制度，購買執(zhí)行
先審批后辦理的制度，報銷環(huán)節(jié)要求各部門分管領(lǐng)導(dǎo)簽字核準(zhǔn)，各項支出要據(jù)實列支。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度，重大事項須通過全體行政會通過，嚴(yán)格執(zhí)行審批制度。堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節(jié)余�！�
6，學(xué)校資產(chǎn)管理情況：學(xué)校設(shè)立了專門的.固定資產(chǎn)管理人員，建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管等內(nèi)部制度，建立學(xué)校固定資產(chǎn)管理臺帳，定期組織資產(chǎn)清查并及時和主辦會計對賬，報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時上報。嚴(yán)格管理資產(chǎn)，未發(fā)現(xiàn)有學(xué)校固定資產(chǎn)對外出租、出借的情況，安全防護(hù)措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。
7，學(xué)校收費管理情況：嚴(yán)格執(zhí)行收費管理制度公開收費項目，公開收費標(biāo)準(zhǔn)，每學(xué)期開學(xué)都把收費項目、收費標(biāo)準(zhǔn)張貼于校門口，接受師生和學(xué)生家長的監(jiān)督；統(tǒng)一使用財政部門印制的收費（收款）票據(jù)。經(jīng)過學(xué)校自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象。
財務(wù)自查報告10
按照聯(lián)社統(tǒng)一部署和安排，我組一行人，于xx年x月x日至x日對xx年度經(jīng)營成果真實性指標(biāo)進(jìn)行了全面檢查。本次查證的主要事實如下：
一、基本情況
現(xiàn)有營業(yè)網(wǎng)點個(主社個)，信用代辦點個;在冊正式職工人，非正式職工人，其中代辦員人。截至年月末，該聯(lián)社各項存款余額萬元，比年初凈增萬元，增長%，完成聯(lián)社計劃的%;各項余額萬元，比年初凈增萬元，完成聯(lián)社計劃的%;不良萬元，比年初凈降萬元，剔除央行票據(jù)置換1萬元，實際凈降萬元，完成聯(lián)社計劃的%，占比%，比年初下降個百分點。在總中逾期萬元、呆滯萬元、呆賬萬元，分別占各項的%、%、%。全年實現(xiàn)財務(wù)收入萬元，比上年增加萬元，增長%，其中利息收入萬元,手續(xù)費收入萬元;財務(wù)支出萬元，比上年增加萬元，增長%;其中存款利息支出萬元，營業(yè)費用萬元，手續(xù)費支出1萬元;全轄實現(xiàn)賬面利潤萬元，比上年減少萬元，完成市聯(lián)社計劃的4%。收息率%，營業(yè)費用率%，人均費用萬元，資本充足率為%，固定資產(chǎn)占比為%。
檢查認(rèn)為，20xx年該聯(lián)社針對本地區(qū)實際情況，立足改革和發(fā)展兩不誤，采取一系列行之有效的措施和辦法，取得了一定的成績�？偟膩砜矗瑯I(yè)務(wù)經(jīng)營狀況發(fā)展較好，出現(xiàn)了存、貸兩旺的局面，信用社的實力進(jìn)一步得到了增強，信譽得到了提升，各項經(jīng)營成果較為真實，但該聯(lián)社在內(nèi)部管理和核算上也還存在一定的不足。
二、存在的問題
(一)財務(wù)上存在的問題
1、部分費用支出未進(jìn)入當(dāng)期成本。一是當(dāng)年購置的辦公設(shè)施(辦公家具、多功能顯示屏等)、支付的安全防衛(wèi)費(防彈玻璃、防盜門等)共計萬元，未納入當(dāng)年費用科目進(jìn)行核算，而在聯(lián)社科目往年計提的建房款中列支萬元，在聯(lián)社賬外儲蓄存單賬戶中列支萬元。其中萬元沖銷了1391墊支的家具款，萬元購置聯(lián)社招待所家具，萬元預(yù)付聯(lián)社招待所裝飾款。(年月日該聯(lián)社營業(yè)部在5321-低值易耗品攤?嘶Я兄喊旃?悶芬慌?金額萬元，附件為開出的發(fā)票二張，通過社內(nèi)往來轉(zhuǎn)入存入活期儲蓄存款，存款人名字為，儲蓄存單號碼為，于年月日支取，本息合計萬元，在營業(yè)部存入活期儲蓄存款戶，戶名，賬號為。年月日轉(zhuǎn)存存款結(jié)息元，付利息所得稅元，實際余額萬元。年月至年月共計支出筆，金額1萬元，至月日該賬戶現(xiàn)余萬元，檢查結(jié)束時已責(zé)成該聯(lián)社銷戶，并將余款納入聯(lián)社大賬管理)。二是當(dāng)年開支的費用未納入當(dāng)期損益核算。如聯(lián)社機關(guān)年月日將開支的廣告費萬元在2642管理部門統(tǒng)籌基金宣傳費科目列支(聯(lián)社規(guī)定將%上劃集中使用， %由信用社據(jù)實列支)。又于當(dāng)天用2642科目管理部門統(tǒng)籌基金沖減5321科目業(yè)務(wù)宣傳費萬元。
2、費用計提不夠準(zhǔn)確
(1)呆賬準(zhǔn)備少核銷、多計提。全轄年初余額萬元，當(dāng)年應(yīng)核銷萬元，實際核銷萬元，少核銷萬元;年末各項風(fēng)險資產(chǎn)余額為萬元，呆賬準(zhǔn)備金余額應(yīng)達(dá)到萬元，實際余額為萬元，多計提呆賬準(zhǔn)備金萬元。
(2)效益獎計提有誤。年賬面利潤萬元，調(diào)增項目：網(wǎng)絡(luò)攤銷費1萬元，計算機中心運行費萬元，多計提呆賬準(zhǔn)備金萬元，聯(lián)社月底發(fā)放銀團萬元，計提呆賬準(zhǔn)備金萬元視同利潤;調(diào)減項目：減免2%營業(yè)稅及附加稅萬元，專項票據(jù)提應(yīng)收利息萬元，少核銷呆賬萬元，實際計提效益獎基數(shù)為萬元，扣除%企業(yè)所得稅萬元，該聯(lián)社應(yīng)提效益獎萬元[(308.8-101.9)×30]，實提萬元，少提萬元。
(3)職工教育經(jīng)費多提萬元。
(4)職工養(yǎng)老保險金多提萬元。其原因是你聯(lián)社計提基數(shù)全部是按當(dāng)年工資總額計提。(聯(lián)社理由是歷年有紅字多萬元)。
(5)職工住房公積金多提萬元。
(6)超比例沖銷待核銷應(yīng)收利息萬元。年年末余額為萬元，當(dāng)年沖銷萬元，年末余額萬元，超比例沖銷萬元。
3、限額費用有超標(biāo)現(xiàn)象
(1)業(yè)務(wù)宣傳費超支萬元。
(2)業(yè)務(wù)招待費超比例開支萬元。全轄共支萬元，從抽查的三個網(wǎng)點看，均有超支現(xiàn)象。
4、該聯(lián)社年末現(xiàn)有遞延資產(chǎn)余額萬元，主要是網(wǎng)絡(luò)費萬元，補充養(yǎng)老保險萬元，房屋裝修費萬元。裝修費未按規(guī)定年限進(jìn)行攤銷，如信用社年房屋裝修費萬元當(dāng)年未攤銷完。
5、部份資產(chǎn)已損失,金額萬元。一是委托及代理資產(chǎn)(負(fù)債)業(yè)務(wù)科目預(yù)計損失萬元。如信用社萬元是與農(nóng)行未脫鉤之前為農(nóng)行代理的扶貧,現(xiàn)已損失;二是調(diào)出調(diào)劑資金科目預(yù)計損失萬元，主要是與行社脫鉤前調(diào)給農(nóng)行貸給企業(yè)的,現(xiàn)已損失。三是存放同業(yè)款項科目預(yù)計損失萬元，主要是接受基金會資產(chǎn)，現(xiàn)債務(wù)落實困難，無法收回，金額萬元;信用社與農(nóng)行在脫鉤之前拆借給農(nóng)行貸給企業(yè)的萬元,現(xiàn)已損失。
6、應(yīng)收應(yīng)付款項處理不及時
(1)1391其他應(yīng)收款未及時清理和處置，金額萬元。一是該科目實際損失額達(dá)萬元，損失款項未進(jìn)行處置;其中各社墊付歷年訴訟萬元(聯(lián)社營業(yè)部萬元、牌樓信用社萬元，分水信用社萬元)，現(xiàn)基本無法收回，已損失;個信用社發(fā)生的經(jīng)濟案件損失萬元;兩個信用社分別于年和9年違規(guī)操作存款業(yè)務(wù)和違規(guī)為企業(yè)承諾擔(dān)保導(dǎo)致被法院強制執(zhí)行萬元。二是聯(lián)社機關(guān)歷年應(yīng)下劃的材料款萬元未在當(dāng)年攤銷進(jìn)入損益。
(2)2621其他應(yīng)付款處理不及時。全轄共有余額萬元。主要存在：一是聯(lián)社機關(guān)養(yǎng)老金統(tǒng)籌賬戶紅字金額萬元應(yīng)逐年攤銷未攤銷，形成原因主要是歷年提取的養(yǎng)老保險金不夠支付退休職工的醫(yī)藥費和補差工資而形成。二是聯(lián)社機關(guān)暫收年勞動分紅稅萬元未進(jìn)行處置。三是信用社基金會并入的農(nóng)行扶貧有萬元未查明原因進(jìn)行處置。(聯(lián)社說明年終決算信用社未劃上來，實際只欠萬元)。
7、有隱匿存款的現(xiàn)象。經(jīng)查，該聯(lián)社等個信用社在2621科目隱匿存款萬元。
8、一是聯(lián)社機關(guān)2621科目應(yīng)付各項風(fēng)險金賬戶中聯(lián)社收各信用社2年多預(yù)提的各項考核獎萬元，年未劃回相應(yīng)的信用社進(jìn)入損益核算，二是牌樓信用社抵貸資產(chǎn)租金收入萬元未納入當(dāng)年收入，而是擺在2621科目。
9、費用開支賬務(wù)處理不規(guī)范
(1)費用列支賬戶歸屬不準(zhǔn)。一是在印刷費中列支客戶座談會開支費用。營業(yè)部年月日在印刷費中列支客戶座談會購印刷品費萬元;二是在公雜費中列支客戶座談會開支費用。營業(yè)部年月日在公雜費中列支客戶座談會購文具費萬元;三是公雜費中列有修理費。營業(yè)部年月日在公雜費中列支室內(nèi)局部裝飾費萬元;四是在其他費用中列有醫(yī)療保險費。年月日在其他費用中列支醫(yī)療保險費萬元;五是信用社在差旅費中列支守庫費;六是信用社在其他營業(yè)外支出列支汽車修理費。
(2)費用列支附件資料不齊、不合規(guī)。如信用社20xx年月日在代辦手續(xù)中列支元收貸手續(xù)費無收貸清單，附件是勞務(wù)發(fā)票。
10、賬務(wù)核算不規(guī)范
一是1392和2622委托及代理資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)兩個科目核算的年轄內(nèi)多個信用社與其他聯(lián)社的聯(lián)合放款，金額萬元，營業(yè)部同時在兩個科目中重復(fù)反映了資產(chǎn)和負(fù)債金額萬元。二是歷年利潤分配提取的勞動分紅未納入應(yīng)付利潤科目中進(jìn)行核算，而是長期擺在2621科目中核算。營業(yè)部有萬元，聯(lián)社機關(guān)有萬元。
11、當(dāng)年實際利潤情況：年該聯(lián)社賬面利潤萬元。
調(diào)增項目金額為萬元：網(wǎng)絡(luò)攤銷費萬元，計算機中心運行費萬元，多計提呆賬準(zhǔn)備金萬元，該聯(lián)社月底發(fā)放的銀團萬元，計提呆賬準(zhǔn)備金萬元視同利潤，信用社抵貸資產(chǎn)租金收入萬元，職工教育經(jīng)費多提萬元，職工養(yǎng)老保險金多提萬元，職工住房公積金多提萬元，待核銷應(yīng)收利息超比例進(jìn)行沖銷萬元。
調(diào)減項目金額為萬元：減免2%營業(yè)稅及附加稅萬元，專項票據(jù)提應(yīng)收利息萬元，當(dāng)年支付的安全防衛(wèi)費萬元，聯(lián)社機關(guān)歷年應(yīng)下劃的材料款萬元未在當(dāng)年攤銷進(jìn)入損益。實際考核利潤為萬元，扣除33%所得稅萬元, 應(yīng)提效益獎[(329.6-108.8)×30] 66.2萬元，實提5萬元，少提萬元。
(二)信貸管理上存在的問題
1、抵債資產(chǎn)管理不夠規(guī)范。一是該聯(lián)社抵債資產(chǎn)的基礎(chǔ)管理工作不到位，存在著臺賬建立不規(guī)范。如聯(lián)社資�？乒芾淼牡謧Y產(chǎn)臺賬的要素不全，不能全面反映抵債資產(chǎn)處置進(jìn)度。二是在接收、處置抵債資產(chǎn)時存在反映不真實的現(xiàn)象。主要表現(xiàn)：接收抵債資產(chǎn)列賬時未將利息列入抵債資產(chǎn)待變現(xiàn)利息，如接收有限公司只列萬元本金，而未將相應(yīng)利息納入抵債資產(chǎn)待變現(xiàn)利息;社未經(jīng)審批在并社時調(diào)增萬元抵債資產(chǎn)。三是將抵債資產(chǎn)調(diào)入呆賬，如信用社將公司抵債資產(chǎn)萬元從抵債資產(chǎn)中調(diào)入呆賬，于年月日用央行專項票據(jù)置換。
2、投資業(yè)務(wù)風(fēng)險較大，收回難度大。該聯(lián)社截止年12月日共有債券投資筆萬元，經(jīng)銀監(jiān)會檢查確認(rèn)，風(fēng)險較大，收回困難。
3、手續(xù)欠合規(guī)。本次對該聯(lián)社營業(yè)部、信用社34筆大額萬元進(jìn)行了抽查，發(fā)現(xiàn)一些不合規(guī)的`現(xiàn)象：
(1)借款人主體資格不合規(guī)。如聯(lián)社營業(yè)部借款戶重公司二分公司于年月日轉(zhuǎn)貸萬元，該筆由公司承貸，但資料中沒有總公司的借款授權(quán)書。
(2)抵押物有不合規(guī)定的現(xiàn)象。一是抵押物折價偏高，如聯(lián)社營業(yè)部年月日給公司萬元，用貨船作抵，其折價比例為%，超過重信聯(lián)[20xx]212號文件之規(guī)定的%;二是抵押物不符合規(guī)，如信用社借款戶學(xué)校，于年月日借款萬元，用該校幼兒院教學(xué)樓作抵押。
(3)約定不明確。一是合同約定不明確，如借款戶年月日與社簽訂萬元的合同，當(dāng)日發(fā)放萬元，后于年月又發(fā)放萬元，但合同中未約定發(fā)放期限;二是抵押物補充要素約定不明，如社借款戶公司于年月日借款萬元，用作保，但未將的保險受益人變更為信用社。
(4)保證有擔(dān)保單位不符規(guī)定的現(xiàn)象。如營業(yè)部借款戶公司年月日借款萬元，擔(dān)保單位公司不具備AAA級資格。
(5)項目不合規(guī)。如重慶公司注冊資本萬元，先后萬元，其中年月日萬元，該戶無詳實的項目論證資料、用地規(guī)劃許可證。
(6)按揭操作不合規(guī)。如營業(yè)部辦理按揭萬元,未按規(guī)定對借款人進(jìn)行審查、設(shè)定擔(dān)保金等。
(7)銀團借據(jù)要素不齊全，該聯(lián)社營業(yè)部所有銀團筆億元借據(jù)均不同程度存在缺少主任和信貸員印章的現(xiàn)象。
4、少數(shù)社還未拆分完，形態(tài)反映不實。經(jīng)該聯(lián)社自查現(xiàn)在還有5個社發(fā)放筆萬元(于年月日到期，該戶共欠信用社萬元)，現(xiàn)還未拆分，因此未調(diào)整形態(tài)。其原因，一是現(xiàn)在正在訴訟中;二是如果調(diào)了會影響專項票據(jù)兌付。
5、大額審批操作程序有待進(jìn)一步完善。一是審批成員簽字不齊全，本次對該聯(lián)社今年以來貸審會審批的筆萬元大額和展期筆萬元逐戶逐筆進(jìn)行了檢查，筆均不同程度存在缺少參與審批成員的簽名;二是無調(diào)查人結(jié)論性意見和審批后的結(jié)論,主要是月日前審批的筆5萬元;三是月日前審批的無會議紀(jì)要。
6、信貸檔案資料管理不規(guī)范。一是經(jīng)檢查該聯(lián)社信貸科保管的所有銀團和營業(yè)部的檔案資料均無資料目錄，其資料存放無序。二是營業(yè)部年月發(fā)放公司萬元銀團無相關(guān)檔案資料，現(xiàn)只有銀團邀請書、同意回復(fù)、調(diào)查報告、市聯(lián)社咨詢文件、提款通知書，無銀團協(xié)議、借款合同、抵押合同、聯(lián)社審貸會審批記錄和表決等資料。
7、呆賬核銷未如實調(diào)賬。經(jīng)查，該聯(lián)社4年度經(jīng)逐級審查報批核銷呆賬戶元,其中個人戶元、企業(yè)戶元，聯(lián)社今年分兩次調(diào)賬，三季度調(diào)賬萬元、四季度調(diào)賬萬元，還余元，同時處理歷年審批后未調(diào)賬的呆賬元，共計元未調(diào)賬(聯(lián)社理由個別社財力不足，余下的明年再調(diào)賬)。同時在抽查信用社主社時發(fā)現(xiàn)該門市在申報呆賬核銷時有人為少報余額和調(diào)賬與審批的呆賬不一致的現(xiàn)象，如年月日借款萬元，上報審批萬元，而只核銷了萬元。
8、“信用工程”開展尚有差距。本次抽查社村均不同程度存在一些不足，一是農(nóng)戶經(jīng)濟檔案要素不齊，社村比較突出;二是無分戶評級表;三是無頒證登記表;四是無“信用工程”開展監(jiān)測臺賬;五是面較低，社村僅為%、社村為23.9%。
9、科目歸屬不正確。經(jīng)檢查和聯(lián)社自查，該聯(lián)社營業(yè)部歷年科目歸屬不正確，在現(xiàn)有余額萬元中有萬元歸屬不正確，其中有筆萬元(其中萬元系今年發(fā)放)非農(nóng)業(yè)納入農(nóng)業(yè)科目中。
三、建議
(一)嚴(yán)格按照市聯(lián)社精神，進(jìn)一步規(guī)范聯(lián)社審貸會工作規(guī)則，加強合規(guī)性、合法性的審查，提高決策質(zhì)量，把風(fēng)險控制在最低限度內(nèi)。
(二)加強信貸檔案資料的管理，聯(lián)社相關(guān)職能科室對全區(qū)信貸檔案資料進(jìn)行一次全面清理，凡是不符合要求的要嚴(yán)格按照市聯(lián)社有關(guān)規(guī)定補充完善相關(guān)資料，按序?qū)舯９�，使全區(qū)信貸檔案資料早日走上制度化、規(guī)范化、的軌道。
(三)進(jìn)一步深化“信用工程”創(chuàng)建工作，完善相關(guān)基礎(chǔ)資料，加大農(nóng)戶小額投放力度，切實發(fā)揮農(nóng)村金融主力軍作用，鞏固農(nóng)村陣地。
(四)加大不良清收和處置力度，努力提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，不斷優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高自身經(jīng)濟效益。
(五)加強抵債資產(chǎn)的管理，規(guī)范接收和處置程序，加大責(zé)任的落實，把抵債資產(chǎn)的損失降到最低限度內(nèi)。
(六)加強對員工隊伍的培訓(xùn)，增強核算意識，提高業(yè)務(wù)技能，正確核算各種財務(wù)活動，及時處理各種賬務(wù)，減少差錯，不斷提高核算質(zhì)量。
財務(wù)自查報告11
為了加強學(xué)校財務(wù)管理與監(jiān)督，促進(jìn)學(xué)校教育和建設(shè)的發(fā)展，切實做到公平、公正、公開，提高學(xué)校經(jīng)費使用的效益和透明度，根據(jù)20xx年區(qū)文教體局重點工作安排的有關(guān)精神，我校近期積極組織，對上半年財務(wù)公開情況進(jìn)行了充分徹底的自查，現(xiàn)將此項工作匯報如下：
1、學(xué)校成立有理財領(lǐng)導(dǎo)小組，由徐貴生校長擔(dān)任組長，組員由工會、財務(wù)、黨員及教職工代表組成，職責(zé)明確，監(jiān)督有力。
2、堅持“實際、實用、實效”的原則，財務(wù)管理制度化、規(guī)范化、科學(xué)化、民主化。
3、設(shè)立學(xué)校財務(wù)公開欄，及時向全校公布和說明學(xué)校收支情況。
4、學(xué)校根據(jù)區(qū)教體局和財政局的'具體安排，按照各項支出的比例要求，經(jīng)理財小組全體成員的商議，編制一年一度的收支預(yù)算，并向全體教職工征求意見修訂后付諸實施。年度結(jié)束時，決算全年度的收支情況，分析、發(fā)現(xiàn)、總結(jié)問題，作為下一年度的預(yù)算參考。
5、嚴(yán)格執(zhí)行收費政策，免收學(xué)雜費、課本費，堅決杜絕亂收補課費、資料費和統(tǒng)一代收保險費、校服費、報刊費等現(xiàn)象，自覺接受師生、家長的監(jiān)督。
6、嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)文教體局規(guī)定的開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)，各項支出均據(jù)實列報，票物相符、票事相符、一票一章（理財小組印章），無序列虛報，無私設(shè)“小金庫”等違規(guī)行為。
7、涉及大額支出的購置、維修費、勞務(wù)費、培訓(xùn)費等時，需經(jīng)理財小組商議同意、中心學(xué)校校長簽字、主管局長簽字后方可實施，研究過程記入會議記錄。
8、大額購置支出必須辦理政府采購手續(xù)。
財務(wù)自查報告12
為深入貫徹落實國家、省、市關(guān)于治理大中專院校亂收費問題的指示精神，進(jìn)一步規(guī)范大中專院校收費行為，加強財務(wù)監(jiān)督和管理，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，提高學(xué)校資金使用效益，促進(jìn)我校教育教學(xué)事業(yè)健康發(fā)展，對我校財務(wù)管理情況自查如下：
一、強化學(xué)校收費行為的管理
1、嚴(yán)格執(zhí)行“一證、一卡、一單、兩公開、四統(tǒng)一”的收費管理制度。一證，學(xué)校憑物價部門的《大中專院校收費許可證》收費;一卡，學(xué)生憑《大中專院校收費公開卡》繳費;一單，學(xué)校憑《收費結(jié)算清單》與學(xué)生結(jié)算;兩公開，公開收費標(biāo)準(zhǔn)，公開收費的使用情況;四統(tǒng)一，統(tǒng)一收費時間，統(tǒng)一收費項目，統(tǒng)一收費標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一使用財政部門印制的收費票據(jù)。經(jīng)過學(xué)校自查，無發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標(biāo)準(zhǔn)、卡外收費現(xiàn)象，嚴(yán)格按照湘教便函(20xx)62、66號文件執(zhí)行，上級禁止的`學(xué)后服務(wù)費、班費，我們堅決停收。
2、學(xué)校認(rèn)真實行收費公開制度。學(xué)校收費前，能通過校務(wù)公開欄、宣傳欄、廣播等形式，將收費政策、項目、標(biāo)準(zhǔn)在校外公示，接受師生和學(xué)生家長的監(jiān)督。
3、學(xué)生微機上機費、語音上機費能保證上足課時。
4、進(jìn)校書刊都能按衡陽市教育局審定的用書目錄征訂，學(xué)校所定的課本目錄都由上級教育主管部門審批后，在由新華書店征訂，除教材以外的其他書刊，堅持學(xué)生自愿的原則，無強制向?qū)W生攤派或變相攤派學(xué)習(xí)輔導(dǎo)資料及其它用品現(xiàn)象。
5、我校認(rèn)真落實《關(guān)于建立健全大中專院校家庭貧困學(xué)生助學(xué)金和減免學(xué)雜費制度的通知》精神，對家庭經(jīng)濟困難學(xué)生進(jìn)行摸底排查，使家庭經(jīng)濟困難學(xué)生得到減免雜費、享受助學(xué)金補足，并將享受減免學(xué)雜費學(xué)生名單、減免數(shù)額在校內(nèi)張榜公布，接受社會各界監(jiān)督。
6、學(xué)生參加平安保險，堅持自愿的原則，沒有硬性規(guī)定學(xué)生必須統(tǒng)一著裝穿校服，沒有強行安排學(xué)生統(tǒng)一購買學(xué)習(xí)生活用品。
二 加強對大中專院校收費資金的管理，保證學(xué)校日常開支順利進(jìn)行
1、為了加強財務(wù)管理，實行財務(wù)監(jiān)督，每次收費我校安排兩名收費人員，一人管錢，一人管帳。并請銀行辦事員協(xié)助，組成三人收費小組，及時準(zhǔn)確完成收費工作，把所有收費全部上繳。
2、每學(xué)年開始，學(xué)校都能制定學(xué)年財務(wù)工作計劃，通盤考慮，全面管理，能合理使用有限資金，集中力量，加大學(xué)校教學(xué)設(shè)備投入。每月份都能合理收支計劃，由上級財務(wù)部門批準(zhǔn)后才能具體實施，做到收支活動心中有數(shù)，從不盲目開支。
3、學(xué)校有理財小組，能監(jiān)督學(xué)校財務(wù)工作，有財務(wù)制度，大項開支有審批、教代會通過制度。
雖然我們都能按照上級要求去做，但是由于我們工作能力所限，對上級精神領(lǐng)會不透，也可能在工作中有一些失誤的地方，以后我們要糾正錯誤做法，規(guī)范工作行為，管理好學(xué)校財務(wù)工作。
財務(wù)自查報告13
為嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，加強學(xué)校財務(wù)管理，提高教育經(jīng)費的使用效率。由校長牽頭，對我校的財務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
1、財務(wù)管理制度建設(shè)情況：
我校財務(wù)管理制度健全，制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財務(wù)管理制度》等制度，并做到制度上墻。
2、財會隊伍管理情況：
學(xué)校配有財務(wù)辦公室一間，配有兼職財務(wù)人員2人，設(shè)立報賬員崗位，由鎮(zhèn)教育辦公室財務(wù)中心統(tǒng)一管理。財務(wù)人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務(wù)能力，能按照有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬，經(jīng)費使用合理，平時報表準(zhǔn)確、及時，數(shù)據(jù)真實。
3、會計核算中心建立和運行的模式及學(xué)校的事權(quán)、財權(quán)如何劃分：
財務(wù)辦公室配備了必要的計算機、打印機等設(shè)備，且能夠正常使用，實現(xiàn)了固定資產(chǎn)實行數(shù)字化管理；數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，入賬及時。
4、學(xué)校支出管理情況：
學(xué)校支出嚴(yán)格按照審批制度，購買執(zhí)行先審批后辦理的制度，報銷環(huán)節(jié)要求各部門分管領(lǐng)導(dǎo)簽字核準(zhǔn)，各項支出要據(jù)實列支。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度，重大事項須通過全體行政會通過，嚴(yán)格執(zhí)行。
5、學(xué)校資產(chǎn)管理情況：
學(xué)校設(shè)立了專門的固定資產(chǎn)管理人員，建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管等內(nèi)部制度，建立學(xué)校固定資產(chǎn)管理臺帳，定期組織資產(chǎn)清查并及時和主辦會計對賬，報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時上報。嚴(yán)格管理資產(chǎn)，未發(fā)現(xiàn)有學(xué)校固定資產(chǎn)對外出租、出借的情況，安全防護(hù)措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。
6、學(xué)校收費管理情況：
嚴(yán)格執(zhí)行收費管理制度公開收費項目，公開收費標(biāo)準(zhǔn)，每學(xué)期開學(xué)都把收費項目、收費標(biāo)準(zhǔn)張貼于校門口，接受師生和學(xué)生家長的'監(jiān)督；統(tǒng)一使用財政部門印制的收費（收款）票據(jù)。經(jīng)過學(xué)校自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象。
此次自查工作中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視，通過自查工作的開展充分認(rèn)識到財務(wù)管理工作的重要性，今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理，強化經(jīng)費監(jiān)督深化服務(wù)內(nèi)涵，扎扎實實地把財務(wù)管理各項工作落到實處。
財務(wù)自查報告14
為加強辦事處財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)報銷審批手續(xù)，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，根據(jù)《審計法》、《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》、《黨政機關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待管理規(guī)定》和《貫徹落實中央“八項規(guī)定”的實施辦法》等規(guī)定，結(jié)合我單位實際，制定本規(guī)定。
一、報銷流程
經(jīng)辦人填制報銷單據(jù)，在單據(jù)上注明經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內(nèi)容并署名—→由各大辦主任在單據(jù)上簽名—→報銷單據(jù)、原始憑證交機關(guān)出納審核報銷內(nèi)容是否符合報銷憑證的使用范圍和性質(zhì)—→審計站審核全面把關(guān)無誤后，在單據(jù)上加蓋審計站公章，同時制作審計單據(jù)清單由審計人員簽字并報主管審計領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后—→按審批權(quán)限由口線主管領(lǐng)導(dǎo)在單據(jù)上簽名—→呈送辦事處主任審批。
二、各類費用報銷的具體要求
（一）暫借款
1．暫借款是本單位職工因業(yè)務(wù)需要向本單位財務(wù)臨時借款，包括差旅費及其他各種臨時性借款。單位職工因公確需借款時，由借款人員填寫完整的暫借款申領(lǐng)憑證，交業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見并署名，報單位主要負(fù)責(zé)人審批同意后，方可辦理借款。
2．借款單筆金額超過1000元，需提前2個工作日到財務(wù)部門預(yù)約登記，以便財務(wù)部門及時備款。 3．所有借款，原則上應(yīng)在一個月內(nèi)歸還單位財務(wù)。在前賬未結(jié)清之前，不能新借款。確因業(yè)務(wù)需要而來不及結(jié)清前賬的，新借款借條必須報業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署原因并經(jīng)單位主要負(fù)責(zé)人審批同意后，方可辦理續(xù)借款。
�。ǘ┮话阗M用
1．辦公費用。購買辦公用品、電腦配件、消耗用品或材料等必須到相關(guān)部門辦理驗收入庫手續(xù)，憑正規(guī)發(fā)票和驗收入庫單據(jù)方可報銷。購物發(fā)票上無法列明全部貨品明細(xì)及單價數(shù)量的，必須附銷貨單位出具并加蓋印章的銷售清單。
2．印刷費用。機關(guān)事業(yè)單位的印刷服務(wù)實行定點采購。經(jīng)常性發(fā)生或周期性發(fā)生業(yè)務(wù)類印刷品支出，應(yīng)由相關(guān)部門定期及時辦理費用報銷手續(xù)。費用報銷時，其發(fā)票后面必須附上印刷品供應(yīng)商出具的加蓋印章的銷貨清單。
3．接待費用。接待費報銷憑證應(yīng)包括財務(wù)票據(jù)、派出單位公函（包括公務(wù)活動內(nèi)容、行程和人員名單）和接待清單。凡超出審批標(biāo)準(zhǔn)的接待費，不得報銷。就餐原則上安排在本單位食堂。
4．交通費用。公務(wù)車輛的維修及其他交通費，除特殊情況外，須由駕駛員根據(jù)車輛狀況填寫車輛修購申請表，列出維修項目、購置配件及預(yù)測費用，交相關(guān)部門核實并由單位主要負(fù)責(zé)人審簽后，方可進(jìn)行修購。如出差途中的必需緊急維修,駕駛員必須及時告知相關(guān)部門，維修后根據(jù)支出金額大小、按程序報批，補辦有關(guān)手續(xù)。報銷公務(wù)車輛修購費用時，必須提供發(fā)票、申請表和結(jié)算清單。車輛在外出差所發(fā)生的非定點加油費用，其加油發(fā)票由駕駛員、證明人共同簽字后，按程序辦理費用報銷。集中辦理的車輛保險，報賬必須附明細(xì)清單和保單。
5．勞務(wù)費用。按規(guī)定對外支付的勞務(wù)酬勞，均須填制領(lǐng)款人單據(jù)，按人員造冊，注明內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)，并經(jīng)收款人簽字。
6．維修費用。一般辦公設(shè)備（含計算機及其外圍設(shè)備）的維修，報銷時，發(fā)票后必須附由維修單位出具、經(jīng)辦人員驗收確認(rèn)的維修清單以及相關(guān)耗材明細(xì)。
7．修繕費用。修繕項目的管理必須按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。工程進(jìn)度款的支付，必須憑合法正式的原始憑證（代建項目由代建方提供簽字的原始憑證復(fù)印件）。一萬元及以上的修繕項目都須提供相關(guān)合同。
8．設(shè)備購置費用。資產(chǎn)購置后、費用報銷前，必須先交資產(chǎn)管理員辦理固定資產(chǎn)入庫登記手續(xù)；報銷費用時必須提供發(fā)票（含購置清單）、政府采購合同（政府采購申報單）、固定資產(chǎn)入庫驗收單。
�。ㄈ⿻h費用。各單位召開會議須按規(guī)定程序報批，報銷會議經(jīng)費，須附會議通知文件、會議審批單、經(jīng)費結(jié)算清單和正式發(fā)票，超出審批標(biāo)準(zhǔn)的會議費一律不予報銷。
三、對報銷原始憑證的有關(guān)要求
�。ㄒ唬┰紤{證的內(nèi)容必須具備：憑證的名稱；填制憑證的日期；填制憑證單位的名稱或填制人姓名；經(jīng)辦人員的簽名或蓋章；接受憑證單位名稱；經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容，原則上要求一事（經(jīng)濟事項）一單；商品數(shù)量、單價和金額。
（二）從外單位取得的原始憑證，必須蓋有填制單位的公章（或財務(wù)專用章、發(fā)票專用章）；從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或者蓋章。自制原始憑證必須有經(jīng)辦單位領(lǐng)導(dǎo)人或者其指定的人員簽名或者蓋章。對外開出的原始憑證，必須加蓋本單位公章（或財務(wù)專用章、發(fā)票專用章）。
�。ㄈ┓蔡钣写髮懞托懡痤~的原始憑證，大寫與小寫金額必須相符。購買實物的原始憑證，必須有驗收證明。
�。ㄋ模┮皇綆茁�(lián)的原始憑證，應(yīng)當(dāng)注明各聯(lián)的用途，只能以一聯(lián)作為報銷憑證。
一式幾聯(lián)的發(fā)票和收據(jù)，必須用雙面復(fù)寫紙（發(fā)票和收據(jù)本身具備復(fù)寫紙功能的除外）套寫，并連續(xù)編號。作廢時應(yīng)當(dāng)加蓋“作廢”戳記，連同存根一起保存，不得撕毀。
（五）職工公出借款憑據(jù)，必須附在記帳憑證之后。收回借款時，應(yīng)當(dāng)另開收據(jù)或者退還借據(jù)副本，不得退還原借款收據(jù)。
（六）經(jīng)上級有關(guān)部門批準(zhǔn)的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)將批準(zhǔn)文件作為原始憑證附件。如果批準(zhǔn)文件需要單獨歸檔的.，應(yīng)當(dāng)在憑證上注明批準(zhǔn)機關(guān)名稱、日期和文件字號。
�。ㄆ撸⿵耐鈫挝蝗〉玫脑紤{證如有遺失，應(yīng)取得原開出單位提供的原票據(jù)存根聯(lián)或記賬聯(lián)復(fù)印件。該復(fù)印件應(yīng)簽注有“復(fù)印件內(nèi)容與原件相符”字樣，同時必須加蓋該單位公章（或財務(wù)專用章、發(fā)票專用章）。報賬人還應(yīng)在該復(fù)印件上注明“原件遺失”并簽名。
�。ò耍┰紤{證任何一欄內(nèi)容均不能任意涂改，有錯誤的，應(yīng)要求開票部門重開，不得在原始憑證上更正。
四、其他有關(guān)規(guī)定
�。ㄒ唬┌床块T（科室）辦理費用報銷手續(xù)。如一項業(yè)務(wù)開支涉及多個部門的，由牽頭部門負(fù)責(zé)報賬。經(jīng)費支出事項發(fā)生后，應(yīng)在１個月內(nèi)辦理報銷手續(xù)。
（二）按照《宛城區(qū)預(yù)算單位公務(wù)卡強制結(jié)算目錄》的規(guī)定，嚴(yán)格控制現(xiàn)金支付。
�。ㄈ⿻嫏C構(gòu)、會計人員按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定對原始憑證進(jìn)行審核，對不真實、不合法的原始憑證有權(quán)不予接受，并向單位主要負(fù)責(zé)人報告；對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予以退回，并要求按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定更正、補充。
�。ㄋ模└鲉挝豢梢园凑毡疽�(guī)定，結(jié)合本單位業(yè)務(wù)特點和工作實際，制定單位財務(wù)報銷的具體規(guī)定。
�。ㄎ澹┍疽�(guī)定由辦事處負(fù)責(zé)解釋，自下發(fā)之日起施行。
財務(wù)自查報告15
按照省社《銀監(jiān)局關(guān)于》（遼銀監(jiān)發(fā)[20xx]18號）文件要求，合規(guī)收費標(biāo)準(zhǔn)，糾正不合理條件和收費管理不規(guī)范等問題，我行積極的進(jìn)行合規(guī)收費自查工作，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、認(rèn)真自查
接到省社通知后我行迅速成立了專項清理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由行長擔(dān)任組長，相關(guān)各部室為成員的服務(wù)收費自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確各成員分工職責(zé)，統(tǒng)籌安排，依據(jù)遼銀監(jiān)【20xx】18號文件的服務(wù)收費相關(guān)自律制度，有序開展服務(wù)價格目錄調(diào)整優(yōu)化、不規(guī)范服務(wù)收費行為清理，對照檢查具體內(nèi)容，細(xì)化自查工作方案，對我行的服務(wù)收費情況認(rèn)真開展全面自查。專項清理工作小組
組長：XX
成員：計劃財務(wù)部、信貸管理部、會計部、個人業(yè)務(wù)部、電子銀行部
二、自查內(nèi)容
按照省社、銀監(jiān)局關(guān)于《進(jìn)一步開展銀行不規(guī)范服務(wù)收費清理工作的通知》合規(guī)收費標(biāo)準(zhǔn)，對我行各分支機構(gòu)自20xx1月至20xx年5月期間的服務(wù)收費情況進(jìn)行自查。
1、認(rèn)真落實收費公示制度
結(jié)合我行現(xiàn)有的各項業(yè)務(wù)收費項目，通過在營業(yè)廳內(nèi)懸掛公示牌的方式，嚴(yán)格按照省社網(wǎng)站上統(tǒng)一公布的`價目執(zhí)行收費，嚴(yán)禁擅自變更價格和自行增加收費項目，及時發(fā)布收費價目信息，做到各項收費服務(wù)“明碼標(biāo)價”，使金融消費者實時充分了解銀行服務(wù)收費項目相關(guān)內(nèi)容，從而能夠行使自主選擇權(quán)，使銀行收費服務(wù)價格不再是“霧里花”、“水中月”。
2、組織員工對照收費標(biāo)準(zhǔn)自查，恪守規(guī)章制度，嚴(yán)謹(jǐn)作風(fēng)。
在省社規(guī)范化的收費標(biāo)準(zhǔn)的參照下，為確保無誤的按照收費標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，以便建立健全約束機制。我行制定具體的工作計劃，并組織員工完成相應(yīng)的學(xué)習(xí)。要求員工按照服務(wù)工作質(zhì)量要求和規(guī)范化操作規(guī)程辦理各項業(yè)務(wù)，做到快捷準(zhǔn)確，把差錯率降到最低。針對此次自查工作，我行還成立排查小組，包括憑證翻閱整理、安排專人復(fù)查，在整個服務(wù)收費自查工作中，經(jīng)過層層復(fù)查，未發(fā)現(xiàn)不合理收費行為，切實按照遼寧省農(nóng)村信用社服務(wù)價格表中的規(guī)定執(zhí)行，嚴(yán)把服務(wù)工作質(zhì)量關(guān)，
3、加強員工思想教育，提升服務(wù)品質(zhì)。
銀行機構(gòu)經(jīng)辦人員的服務(wù)態(tài)度和服務(wù)質(zhì)量是目前客戶投訴的主要內(nèi)容之一，因此只有從加強員工的素質(zhì)教育入手，增強服務(wù)意識，改善服務(wù)水平，使服務(wù)收費水平與所提供服務(wù)的質(zhì)量、效率相匹配，才能讓客戶感到物有所值，才能讓客戶愿意且樂于付費。
三、自查總結(jié)
通過檢查，我行各分支機構(gòu)均能夠嚴(yán)格按照《價格法》、《商業(yè)銀行服務(wù)價格管理辦法》及上級機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定開展相關(guān)業(yè)務(wù)，同時嚴(yán)格貫徹落實“七不準(zhǔn)、四公開”的各項要求，無只收費不服務(wù)、多收費少服務(wù)、超出價格目錄范圍收費，以及巧立名目、變相收費等違法違規(guī)行為。
根據(jù)遼寧省農(nóng)村信用社收費價格項目表會計核算收費項目共計83項，我行收費項目17項，不收費項目66項，無違規(guī)收費項目。當(dāng)前我行內(nèi)發(fā)生的業(yè)務(wù)收費項目有：一是存折（單）書面掛失手續(xù)費，標(biāo)準(zhǔn)為5元/折（單）；二是存折跨地級市轄取現(xiàn)，標(biāo)準(zhǔn)為每筆按取現(xiàn)金額的5‰，最高50元；三是現(xiàn)金存入跨地級市轄存折（單），標(biāo)準(zhǔn)為每筆按存現(xiàn)金額的5‰，最高50元；四是存折跨地級市轄轉(zhuǎn)帳，標(biāo)準(zhǔn)為按交易金額的5‰收取，最高50元；五是存折（存單、銀行卡）存款證明20元/份。農(nóng)民工銀行卡特色服務(wù)手續(xù)費、POS商戶手續(xù)費、農(nóng)信銀手續(xù)費、結(jié)算手續(xù)費包括客戶掛失手續(xù)費、匯款手續(xù)費是微機自動產(chǎn)生，不存在亂收費、收費憑證串用亂用、收費不入賬、同城不同價及隨意收取客戶費用現(xiàn)象。
四、下一步計劃
此次的`.自查活動切實有效，雖然我行未發(fā)現(xiàn)收費不實的賬務(wù)，起到了防微杜漸的作用。在以后工作中，我行將繼續(xù)按照銀監(jiān)部門以及上級機構(gòu)的有關(guān)要求開展相關(guān)工作，積極做到在符合相關(guān)政策的條件下，努力挖掘為廣大客戶進(jìn)一步減費讓利的空間，不斷改進(jìn)服務(wù)，履行社會責(zé)任，加強內(nèi)部管理，認(rèn)真落實銀行服務(wù)價格管理的相關(guān)規(guī)定和政策，規(guī)范我行服務(wù)價格行為，在提升我行總體服務(wù)質(zhì)量的同時，有效維護(hù)客戶的合法權(quán)益，以促進(jìn)我行中間業(yè)務(wù)的健康穩(wěn)步發(fā)展。
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